烟草行业科技进步对经济增长贡献率的研究与测算

陈晋东

（国家烟草专卖局科技教育司）

　　科技进步是经济增长的重要因素，已为历史的发展所证实。自本世纪五十年代以来，定量测算技术进步对经济增长的作用已成为各国经济学家、一些世界组织和国家政府普遍关注的问题。同时，定量测算科技进步对经济增长的作用是科学管理的前提，为各级管理部门所关心。为此国务院已决定1997年在国家和省两级全面开展科技进步测算工作。为加强烟草行业科技管理水平，提高科技决策的准确性，国家局科教司对烟草行业“九五”期间烟草行业工业科技进步对经济增长贡献率进行了研究与测算。

　　一、科技进步贡献率的概念

　　科技进步贡献率是反映技术进步对经济增长作用大小的一项综合指标，其中科技进步是经济意义上的广义科技进步，是综合要素，是利用生产函数方法测算科技进步作用的最终结果。

　　二、技术进步对经济增长作用的测算基本模型

　　科技进步作用的测算主要是运用系统工程原理和经济数学方法，在促进经济增长的诸多因素中，把科技进步的作用单独分离出来，并给予定量的估价，以此来衡量科技进步在经济增长中的作用，把经济学、统计学、数学等的应用紧密结合起来，对各生产部门中投入量和产出量进行总量分析，是科技进步测算工作的基本特点。

　　经过各国学者的研究和实践，目前已有多种测算科技进步作用的方法，大致有以下几类：增长速度方程法、直接统计科技项目效益发、指标法、具体生产函数法、竟增长因素分析法、系统动力学法、层次分析法等等。

　　按照国际通行做法和我国的实践，目前我国采用的科技进步对经济增长贡献率的测算主要采用柯布─道格拉斯模型（又称柯布─道格拉斯生产函数）。

　　早在1928年美国经济学家、数学家柯布(Charles W. Cobo)和道格拉斯(Paul Howard Douglas)就将其研究成果，运用于对美国经济增长因素贡献情况的分析。他们在继承与发展前人研究成果的基础上，得出产出主要是资本和劳动力等主要生产要素贡献结果的结论。

　　如果存在如下假定：(1)劳动与资本同时作为获得产出的前提条件；(2)要素的边际产出大于零；(3)固定资本时劳动的边际产出递减，固定劳动时资本的边际产出亦递减；(4)非负性；(5)要素间彼此可替代。而这五项假定又同时满足时，则产出与资本劳动力之间存在这样的关系：

Yt=AKL

式中Y、K、L分别代表产出，资本投入与劳动投入；α、β则为参数，分别代表资本弹性、劳动弹性；A为常数，表示变动因素。在日后的运用中，A又被当作是随时代发展不断变动的技术因素。

　　继柯布─道格拉斯之后，众多经济学家继续运用生产函数对经济增长因素进行分析。在研究中，越来越多的专家认识到技术进步因素对产出的巨大贡献。1957年，索洛(SOLOW，B.M)在广泛研究美国经济中发现影响经济增长的根本动因在于技术进步而非资本积累。他指出1909～1949年40年间，美国非农业部门中每年增长1.5％，人均产生增长十倍，其中增长率的87.5％是依靠技术进步取得的。据此他将人均产出作为独立变量来度量技术进步，提出：

Y=A(t)f(K，L)

并因此得到常见的SOLOW增长速度方程：

y=a+αk+βl

进一步研究时，索洛认为α＋β＝1，于是将柯布─道格拉斯公式演变为：

Y

在对上式求对数、求导后得：

即

　　该式的基本涵义是：生产产出的增长率（速度）＝广义技术进步增长率（速度）＋资本要素投入的增长率（速度）＋劳动资本投入的增长率（速度）。这就是所谓的索洛中性技术进步剩余法，可见索洛中性技术剩余法是柯布─道格拉斯生产函数的延伸和扩展，是在柯─道生产函数的基础引入技术进步因素，并对生产类型加以限制后得到的计算方法。

　　三、烟草行业科技进步贡献率测算的依据、方法

　　为了与国内各省、市及相关行业具有可比性，根据国家计委和统计局联合颁布、推荐的方法，我们确定采用柯布一道格拉斯生产函数法计算烟草工业科技进步贡献率。

　　1、柯布一道格拉斯生产函数法

　　实践证明，现代经济增长，不仅取决于资本投入量的增加，而且还取决于劳动、技术进步与其他生产要素投入量的增加。经济的产出量和投入量的关系如用函数形式来表示为：

    　　       （1）

　　若假定技术条件不变，产出的增长仅仅取决于资本和劳动这两种生产要素的投入。这样，产出和投入的关系就可以用柯布一道格拉斯生产函数的形式来表示，即：

             　　      （2）

式中：Y——产出量

　　　K——资金投入量

　　　L——劳动投入量

　　　A——为一正常数，代表一定技术状况

　　　α——小于1的正数

如果令，则(2)式即可改写为：

      　　　             (3)

如果假定表示技术状况的系数A和资本K、劳动L一样，随时间t而变化，则(3)式可以改写为:

        　　      （4）

A_t代表在t时期的技术水平，显然：

      　　　       （5）

式中a——代表科技进步率，A₀——科技进步初始值

从(5)式推导出的增长方程式为：

     　　       （6）

这样，产值的增长率就分别取决于三个因素：(1)资金增长率；(2)劳动增长率；(3)技术进步率a。其中技术进步率

　 （7）

这就是说，技术进步率a可以通过排除资金和劳动对产值增长的贡献之后，作为产值增长率中的“剩余”或“余额”部分得到。或者说，技术进步率a代表着产值增长中一切其他不固定投入量增长而发生的部分。

有了技术进步率进而可测算出技术进步对产值增长速度的贡献(E_A)，即在产值增长速度中技术进步因素所占比重，它是反映科技进步对经济增长作用大小的一项综合指标。计算公式为:

　 （8）

2、测算科技进步对产值增长速度的贡献，需要解决以下几个问题:

　　(1)产值的选择

　　在卷烟工业企业中，可供选择的产值指标有总产值、净产值和增加值。总产值，它采用“工厂法”计算，从价值形态来看，由c+v+m所组成。其中c为物耗，v为活劳动获得的报酬，m为社会需要所创造的产品价值。按劳动价值论的观点，总产值实际上是由被转移的物化劳动的价值与活劳动新创造的价值两部分所构成，前者相当于c，后者则是v+m。由此可见，总产值存在如下弊病：

　　①总产值受转移价值大小的影响。如果生产料多、料贵的产品的数量多时，总产值就偏高；反之，若生产料少、料贱的产品时，总产值就会偏低。

　　②总产值不能反映企业生产起点的变化。由于工业总产值是按“工厂法”计算的，当企业的生产起点发生变化时，只要最终成果不变，总产值就不会变，也就是说，生产工作的变化，在工业总产值中得不到反映。

　　净产值，它是指卷烟工业企业在一定时期内(年、季、月)进行工业生产活动新创造的价值。从价值形态来看，由v+m所组成，即卷烟工业企业净产值=v+m

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　=(c+v+m)-c

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　=工业总产值一物质消耗价值(9)

　　从(9)式中，可以看出净产值消除了总产值受转移价值的影响，它是国民收入的重要组成部分，卷烟工业企业净产值数值的大小，标志着对创造国民收入所作贡献的大小，在卷烟工业企业工业生产活动中，生产的产品产量增加或物质消艳的减少，都能带来该企业净产值的增加，因此，卷烟工业企业净产值又是反映该企业增产节约成果的指标。但是，由于产品价格与价值的背离，将净产值进行动态对比时，消除价格变动因素的方法较为复杂，从而使得净产值与卷烟工业企业活动所新创造的价值不一致。产品价格低于价值的企业，其新创造价值的一部分转移到产品价格高于价值的企业去实现，从而使得某卷烟工业企业的工业净产值，不能很确切地反映该企业的生产成果。

　　增加值，是指在一定时期内，卷烟工业企业工业生产活动所获得最终成果的价值。它表明卷烟工业生产过程中增加的价值，是国民生产总值的重要组成部分。

　　增加值与总产值相比，它不包括产品中原材料等转移价值，即在企业之间不存在重复计算，因而能够表明各企业在生产中的贡献。增加值与净产值相比，前者包括了固定资产折旧费和大修理基金，同时扣除了包含在工业净产值中的在工业生产过程中支付给非物质生产部门的劳务消起支出。

　　综上所述，计算卷烟工业企业的技术进步对经济增长速度的贡献选用工业增加值这个指标较为理想。

计算公式为：

技术进步对烟草工业经济增长速度的贡献率

　 (10)

(2)α和β参数的估计

根据定义：

　　α和β目的经济含义是:在其他条件不变的情况下，α是资金的总产出弹性，即资金投入增加1%时，总产出增加α%；β是劳动的产出弹性，即劳动投入增加1%时，总产出增加β%。

　　上述这种假定，只是理论上的经济意义，因为实际上，当资金投入量发生变化时，劳动的投入量也会随之发生变化。因此，很难进行假定在其他条件不变的情况下的实验和检验。至于对α和β值的确定，目前在学术界也持有不同的观点，归纳起来有回归法、正则化法和经验判定法等。在这里介绍以下两种计算方法:

　　第一种方法，认为按照马克思主义的劳动价值学说，由于v与m之和是由活劳动创造的，即活劳动创造了净产值(v+m)故

　 (11)

α=1-β (12)

　　第二种方法，认为可根据大量经验数据来确定α和β值，在我国全民独立核算工业企业α为0.3O，β为0.70。为了更接近实际情况，也可按下式对弹性系数α，β进行修正，作为研究问题时的参考。

资金产出弹性系数为:

（13）

劳动产出弹性系数为:

　　为了简便起见，在评价各烟草工业经济增长中科技进步的作用时，目前宜采用上述第二种计算方法(经验法)。

　　(3)投入量的确定

　　投入量的确定涉及到投入量指标必须同产出量指标在时间限制、空间限制和统计口径上相符。作为科技活动的投入量，一是劳动投入量;二是资金投入量。

　　劳动投入量的情况比较复杂，可供选择的指标较多，如工资总额、总工时数、职工人数等等。由于工资总额在我国与劳动消能尚未直接挂钩，工资外的收入愈来愈多。因而，用工资总额来计量劳动投入量是不合适的。总工时数，从理论上讲，作为劳动投入量指标是比较合适的，因为它既能反映职工总量的多少，又能反映有效利用的生产时间。但是，在实际工作中，缺总工时数的历史资料，而要为此专门搜集有关统计资料缺乏可行性。职工人数作为劳动投入量指标虽有一定的局限性，因为职工人数是个时点数或是某时期内若干时点的序时平均数，它与作为某时期流量的产值产出量。在统计口径上不完全相同，而且它只说明可能的劳动投入量，并不等于生产过程中的实际劳动投入量。同时，随着劳动组织的变动，也会影响到每一个劳动者的实际工作时间。但以职工人数作为劳动投入量指标，在一定程度上能够反映生产中活劳动的实际投入量，并且资料也易于搜集。

　　鉴于上述分析，劳动投入量采用职工人数较为合适。

　　资金投入量，实际就是生产过程中投入的物化劳动量，既包括投入的数量，也包括投入的质量，因此内容较复杂。

　　资金投入由固定资产和流动资金两部分组成。其中固定资产有原值和净值两种数据。如果按原值计算，由于各，个卷烟工业企业固定资产的购置时期不同，用原值反映的固定资产总量，会受不同时期价格水平变动的影响，难以准确地反映固定资产的实际数量。同时在固定资产中未包括设备改造费用，所以固定资产原值不能合理地反映实际的生产能力。如果固定资产采用净值计算，又存在着以下两个问题：其一是在不同卷烟工业企业设备折旧率不同，用净值计算会使企业之间的可比性受到影响；其二是有的企业由于多年提取折旧，一部分固定资产的价值显然已不存在了，但只要其使用价值还存在，在生产过程中仍然发挥着作用，相比之下，我们认为采用固定资产原值较为现实可行，但其数据要作如下处理:

　　第一，固定资产原值为平均资产总额，即应采用固定资产原值年平均数；

　　第二，要按可比价格计算，如条件不具备时，可暂用现价资金额，但要注明。

　　资金投入量除固定资金投入量以外，还有流动资金投入量。流动资金是由生产过程中的原材料、辅助材料及燃料储备、在制品、制成品及其他物质的余额所组成。关于如何计算流动资金，有以下两种意见：

　　第一，是考虑一年内的周转次数来计算流动资金；

　　第二，是不考虑其周转次数，只采用其一次使用的数量，即定额流动资金年平均占用余额。

　　我们的观点是:采用后者作为生产要素和固定资产原值相加比较恰当，因为流动资金周转次数增多不等于增加了资金数量。而是由于改善了经营管理及采用了新材料、新工艺等原因所致。

　　需要指出的是，在计算流动资金时，原则上也要按可比价格计算，当条件不具备时，可暂用现价资金数，但要注明。

　　综合起来，资金投入量为固定资产原值年平均数与定额流动资金年平均占用余额之和。

　　(4)技术进步的内容

　　如前所述，采用柯布一道格拉斯生产函数计算出来的技术进步率a是一个“剩余因素”，这个“剩余因素”究竟包括哪些具体内容呢?根据丹尼森(E、F、Denimn)和肯德里克(J、W、kenduek)等人的研究，技术进步率a包括的内容涉及生产要素质量变化、知识进展、资源配置的改善、规模节约、不规则因素等等。

　　四、数据测算结果

　　根据柯布一道格拉斯生产函数法，我们对烟草行业工业企业1993年至2000年数据进行了分析、测算。在产出、资金、劳动力三项指标选取上，本课题在研究过程中采用的方法是从烟草统计年鉴中采集国有独立核算工业企业的数据进行计算，针对烟草行业自1993年以后，统计数据较健全的事实，我们采用1993年数据作为基期数据。在确定模型参数α与β时，本课题充分利用所采集的数据提供的信息(Information)；对数据进行适当平滑(Smooth)；运用多种算法进行计算并综合(Synthesis)。采用多种方法对产值、资金、劳力等数据进行计算，这样的做法与国内一般做法相比，属于先进。测算范围为烟草行业工业企业得出测算结果如下：

　　从测算结果上可以看出，烟草行业科技进步贡献率1996年为40.73%、1997年为43.34%、1998年为44.18%、1999年为45.81%、2000年为43.53%，总体在40%-46%之间，比较而言，科技进步贡献率较高。从科技进步贡献率稳定性上来说也比较稳定，变化范围不大。但2000年烟草科技进步贡献率较1999年呈下降趋势，值得注意。

　　五、对科技进步贡献率指标本身的认识

　　以科技进步对经济增长的贡献份额来衡量科技进步的速度、比重，目前被有关部门广泛使用，也是各级领导及社会各界使用较为频繁的一个指标。科技进步贡献率计算公式其理论基础是亚当斯密的增长三要素理论，以后一些西方经济学家不断加以完善，索洛首创“全要素生产论”概念，即把技术进步的涵义定义为以下几个方面：

　　1.科学技术和组织管理的改进；

　　2.给定要求投入量的产量增加；

　　3.其它：包括诸如规模经济，资源配置的改进等。

　　因此，按照索洛增长速度方程计量的科技进步贡献率实际上是一个广义的技术进步贡献率，并且是按倒减法算出的“余值”，即技术进步是总产出增长减去资本和劳动投入贡献后的余留部分，其结果是建立在以下前提假设基础上：

　　技术进步是独立于要素投入变化的外生变量，即技术进步“中性”假说；生产要素的边际生产率是递减的，即其系数取值范围在0-1之间。

　　不难看出，按此公式计算的科技进步贡献率有以下几个缺陷：

　　1.科技进步贡献率是广义的，包括了组织管理、规模经营、资源配置技术等因素，不能看出狭义的即单纯的科技进步贡献率；

　　2.科技进步贡献率只是严格意义上的科技进步，而且只会形成产出的科技进步，因而不能看出科学成果、实验室技术等对产出的潜在影响；计算结果是用倒减法求得的，因而常常夸大科技进步对产出的贡献份额，因为其它未知要素在计算中都渗透进了科技进步中。

　　尽管如此，索洛的最大贡献不在于公式本身和计算结果的意义，而在于把制约经济增长的两大源泉，即要素投入的增加和要素效率的提高分离开来，从而一定程度上解决了科技进步成果无法计量的问题，这种计量科技成果效益的方法和思路才是最大意义的贡献。所以按这一公式计算的科技进步贡献率还是能比较科学地反映一个地区的科技进步速度、水平，尤其是对总产出的影响。当然为了更好地全面反映一个地区科技进步的状况，除科技进步贡献率指标以外，还应设置一些其他指标，构成一套科技进步评价指标体系，以避免单一使用科技进步贡献率指标来评价科技进步状况所带来的一系列矛盾和不足。

　　在理解科技进步对经济增长速度的贡献率这一指标时还应注意以下两点：

　　1.由于计算方法的不同，目前这个指标只能做到反映各因素综合作用的平均效果，因而它不能反映某项具体的政策或技术措施在短时间内的效果。

　　2.科技进步指标反映的是趋势而不是状况，如果这个指标很高，只能说明利用效率本身很高。一个成熟的潜力挖尽的系统可能有很高的投入产出比，但科技进步贡献率不一定很高。相反，一个新建的或原有基础较差的经济系统，在一定时期内可能会有较高的科技进步贡献率。

　　3.由于科技进步贡献率反映的是一种趋势，测算的时间跨度不宜太短，一般在五年或十年以上。